ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАВИТОН" ИНН:0278077775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55834426 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11691086
12104 Запасы на конец предыдущего года10861031
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12211200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12001370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19208
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24652316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23162620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24652316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23162620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года500454
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года454418
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года512466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года466430
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года145145
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года145145
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года145145
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года145145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18081705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17052045
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18081705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17052045
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24652316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23162620
21103 Выручка за отчетный год16971573
21104 Выручка за предыдущий год15735178
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15511398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13984912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175266
22103 Коммерческие расходы за отчетный год81122
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год122169
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5397
23503 Прочие расходы за отчетный год88
23504 Прочие расходы за предыдущий год89
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5745
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4588
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год918
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4636
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (2465) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1551+81+0) = 3.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (1697) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (1697) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.262

Индекс Альтмана Z = 2.243

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.243<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (3.83%), рентабельность компании (2.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАВИТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить