ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-МОТОРС" ИНН:0278078257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55835861 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2682003633290
11504 Основные средства на конец предыдущего года2003633290371
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3117531175199280
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года311751992800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3144333178205610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33178205612900
12103 Запасы на конец отчетного года1022146131881834
12104 Запасы на конец предыдущего года1461318818343796
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13181632136349794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16321363450359886
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года198000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года724931842579
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года377010450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25386935173250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693517325134700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33981401133788613760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40113378861376014632
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3520-63042840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-630428441760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3509-61942954187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-619429541874071
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3481337399335137038
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года373993351370384230
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3481337399335130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года373993351370380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25973315222460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33152224601326
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года80185675
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года185675105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26773333780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33337825350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33981401133788613760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40113378861376014632
21103 Выручка за отчетный год3552122195210096227847
21104 Выручка за предыдущий год122195210096227847400182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3448116520200033232561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116520200033216842412509
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1045675100630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год567510063110050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год150715281142740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1528114274157190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1403-9606-42110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9606-4211-47140
23403 Прочие доходы за отчетный год1106765262775068
23404 Прочие доходы за предыдущий год76526277506817451
23503 Прочие расходы за отчетный год259229471920196
23504 Прочие расходы за предыдущий год294719201965100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2889-49011460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-49011461580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2889-4901117126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-490111712619
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2889-49011170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-49011171260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2889)/Стоимость активов (33981) = -8.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3448+1507+0) = -28.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1403)/Выручка (3552) = -39.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2889)/Выручка (3552) = -81.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.094

Индекс Альтмана Z = -0.96

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-39.5%), рентабельность компании (-81.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-МОТОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить