ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ." ИНН:0278078271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55835708 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222
12103 Запасы на конец отчетного года302994
12104 Запасы на конец предыдущего года2994155
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280520511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года520511803
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года599314528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314528484
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9108631133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86311331442
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9108651135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86511351444
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года356601655
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года601655736
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года366611665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года611665746
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544254470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года254470698
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года544254470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года254470698
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9108651135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86511351444
21103 Выручка за отчетный год491351766358
21104 Выручка за предыдущий год517663587303
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год475851766358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год517663587303
22203 Управленческие расходы за отчетный год232523453354
22204 Управленческие расходы за предыдущий год234533544155
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год243328313004
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283130043148
23403 Прочие доходы за отчетный год546250
23404 Прочие доходы за предыдущий год62505
23503 Прочие расходы за отчетный год11293114
23504 Прочие расходы за предыдущий год93114402
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год237528002940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280029402751
24603 Прочее за отчетный год156153189
24604 Прочее за предыдущий год153189234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год221926472751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год264727512517
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год221926472751
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год264727512517
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3160100
32008 Величина капитала на 3161100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))221800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)221800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))221800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)221800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))246300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)246300
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))246300
33278 Дивиденды (ИТОГО)246300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3135600
33008 Величина капитала на 3136600
36003 Чистые активы на 3136600
36004 Чистые активы на 3161100
41103 Поступления – всего за отчетный год534300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год515400
41193 Прочие поступления за отчетный год18900
41203 Платежи – всего за отчетный год310700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год89800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год118800
41293 Прочие платежи за отчетный год102100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год223600
43203 Платежи – всего за отчетный год195000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год195000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-195000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период28600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2219)/Стоимость активов (910) = 243.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155+0+2325) = 98.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2433)/Выручка (4913) = 49.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2219)/Выручка (4913) = 45.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.438

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.61

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.673

Индекс Альтмана Z = 28.831

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (49.52%), рентабельность компании (45.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АУДИТОРСКОЕ АГЕНТСТВО УРАЛ-ЗАЩИТА ПРОФ.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить