Закрытое акционерное общество "Л-ТРИН" ИНН:0278079437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55841809 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1993031063807
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85791266788696292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126741240962921720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271549103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7154910349
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года858114674104180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146741396595010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года858114674104189501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146741396595015599
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5576310804331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31080533190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18854129443260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54129443260468
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139691382366705910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138231021659105041
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141571436496140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143641316091700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года858114674104189501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146741396595015599
21104 Выручка за предыдущий год20388514434132911525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1993163144835539797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19912427383979711626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1993407430880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год476870515320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-199347630880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год476308815320
23303 Проценты к уплате за отчетный год75213285170
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21328517056
23404 Прочие доходы за предыдущий год157000
23503 Прочие расходы за отчетный год38189112210963
23504 Прочие расходы за предыдущий год9112210963545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5886-4915930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4915933990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год327018527
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5886-494323214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-494323214-730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5886)/Стоимость активов (8581) = -68.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1993)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1993+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1993)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5886)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.686

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.686

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.394

Индекс Альтмана Z = -11.38

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Л-ТРИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить