ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАЛИНА-АВТО" ИНН:0278079613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55843837 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года158181205228
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1812052280
11503 Основные средства на конец отчетного года300392317881328357331230
11504 Основные средства на конец предыдущего года317881328357331230170007
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года19872983849
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8729838490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300569318149331545333807
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года318149331545333807170007
12103 Запасы на конец отчетного года202766257499258976209600
12104 Запасы на конец предыдущего года257499258976209600106409
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года38921064510777
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9210645107770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90008761498803663794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года761498803663794127824
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1097871097878590593407
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года109787859059340732172
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25932006535474130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20065354741307592
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года405192463592447109384422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года463592447109381708278316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года705761781741778654718229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года781741778654715515448323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010100101001010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010100101001030
13603 Резервный капитал на конец отчетного года150215021078235
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года150210782355
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года203515201908187164171156
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20190818716417115681341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215027213420198252181401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21342019825218140181376
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года194520290616282665232000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года290616282665232000160000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года194520290616282665232000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года290616282665232000160000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года106201274401682480191
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27440168248019161425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187020244877276898220206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244877276898217492143104
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2990531239203210
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5312392032102361
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года376951221
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7695122157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296214277705297737304828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277705297737302114206947
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года705761781741778654718229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года781741778654715515448323
21103 Выручка за отчетный год1278854219171918961131750183
21104 Выручка за предыдущий год2191719189611317501831327999
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1246657217228118668141662445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2172281186681416624451221781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32197194382929987738
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194382929987738106218
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27130354403328426993
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35440332842699321296
22203 Управленческие расходы за отчетный год65098910748161177937
22204 Управленческие расходы за предыдущий год91074816117793750762
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-60031-107076-85596-17192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-107076-85596-1719234160
23203 Проценты к получению за отчетный год9831971478204352
23204 Проценты к получению за предыдущий год9714782043524821
23303 Проценты к уплате за отчетный год46278397133253426521
23304 Проценты к уплате за предыдущий год39713325342652128160
23403 Прочие доходы за отчетный год14685021020616580069664
23404 Прочие доходы за предыдущий год2102061658006966435181
23503 Прочие расходы за отчетный год48179539383433524252
23504 Прочие расходы за предыдущий год53938343352425212862
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год219319193211556051
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1919321155605133140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год566379043011438
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3790430114386354
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1283871231
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3871231509
24603 Прочее за отчетный год20235314
24604 Прочее за предыдущий год235314488
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год160715168168514599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1516816851459926298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год160715168168514599
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1516816851459926298
32003 Величина капитала на 3110010100101001030
32006 Величина капитала на 31150210782355
32007 Величина капитала на 3120190818716417115681341
32008 Величина капитала на 3121342019825218140181376
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1607151681685196045
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16071516816851106025
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))160715168168514599
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)160715168168514599
33003 Величина капитала на 3110010100101001010010
33006 Величина капитала на 31150215021078235
33007 Величина капитала на 31203515201908187164171156
33008 Величина капитала на 31215027213420198252181401
36003 Чистые активы на 31215027213420198252181401
36004 Чистые активы на 3121342019825218140181376
41103 Поступления – всего за отчетный год1463539284317724861212181331
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1265517253983122545952041209
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год16640149501893712891
41193 Прочие поступления за отчетный год181382288396212589127231
41203 Платежи – всего за отчетный год1468306280901224587842223914
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1329194263067922634842035416
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20036328602917425145
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год44156395393389124752
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2094440414941818
41293 Прочие платежи за отчетный год72826101530130741136783
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-47673416527337-42583
42103 Поступления – всего за отчетный год614418226385240101988
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год51382448803156020937
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год9950371974936776722
42193 Прочие поступления за отчетный год109000
42203 Платежи – всего за отчетный год54688118412100808179283
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год45788572725806385763
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год8900611404274593520
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6753-36149-15568-77295
43103 Поступления – всего за отчетный год23551458861910228761043549
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год23551458861910228761043549
43203 Платежи – всего за отчетный год2549725701171035228927133
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2549725701171034225922625
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1945818502-12352116416
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1747216518-583-3462

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1607)/Стоимость активов (705761) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-60031)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1246657+27130+65098) = -4.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-60031)/Выручка (1278854) = -4.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1607)/Выручка (1278854) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.438

Индекс Альтмана Z = 2.514

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.514<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-4.69%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИНА-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить