Общество с ограниченной ответственностью "Башпромхолд" ИНН:0278081429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12693250 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года201072943128393
12104 Запасы на конец предыдущего года294312839315459
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года61400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10030497023978
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4970239781628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года312878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1287855
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307593441453249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года344135324917142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года307593441353249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года344135324917142
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года835480653872
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года806538725605
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года836480753882
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года807538825615
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года486100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года486100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года117670234192
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6702341927067
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174171963615175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19636151754460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175342633849367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года263384936711527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года307593441353249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344135324917142
21103 Выручка за отчетный год182223231755070
21104 Выручка за предыдущий год323175507040972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79072403550583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240355058333729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1031582824487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год828244877243
22103 Коммерческие расходы за отчетный год935463546152
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год635461526530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9611928-1665
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1928-1665713
23303 Проценты к уплате за отчетный год19200
23403 Прочие доходы за отчетный год941580
23404 Прочие доходы за предыдущий год15800
23503 Прочие расходы за отчетный год41821380
23504 Прочие расходы за предыдущий год21380464
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год445-52-1665
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-52-1665249
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128968
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96843
24603 Прочее за отчетный год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год289-61-1733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-61-1733206
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год289-61-1733
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-61-1733206

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (289)/Стоимость активов (30759) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (961)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7907+9354+0) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (961)/Выручка (18222) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (289)/Выручка (18222) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.373

Индекс Альтмана Z = 3.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (5.27%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башпромхолд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить