Общество с ограниченной ответственностью "Мир Детства" ИНН:0278081482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12693770 ОКВЭД:80.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145151499915483
11504 Основные средства на конец предыдущего года14999154830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145151499915483
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14999154830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101038
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145291501315522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15013155220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3621-3016-2213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3016-22130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3611-3006-2203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3006-22030
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года165491650716245
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16507162450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года165491650716245
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16507162450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159115121480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151214800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159115121480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151214800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145291501315522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15013155220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год591564725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5647250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-591-564-222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-564-2220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-591-564-222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-564-2220
23503 Прочие расходы за отчетный год142391531
23504 Прочие расходы за предыдущий год23915310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-605-803-1753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-803-17530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-605-803-1803
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-803-18030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-605-803-1803
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-803-18030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-605)/Стоимость активов (14529) = -4.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (591+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-591)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-605)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.199

Индекс Альтмана Z = -1.343

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-358.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир Детства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить