ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА "ТЕКТОНИКА" ИНН:0278081605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12701469 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года176525842741691
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1768781073936073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8074739320174070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56156359604
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63596041048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года755913972120910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87091209183680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года755913972120948409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87091209484096190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2811-1408-14220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6666-1422-14470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2821-1398-1412-1437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6656-1412-1437-1441
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года635000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года410315370135069846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153651350698467631
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года473815370135060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153651350698460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года755913972120948409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87091209484096190
21103 Выручка за отчетный год1025159481244811368
21104 Выручка за предыдущий год594812448113685969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30252891199611251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1054711996109366865
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99496594520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-45994524320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5143853150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9949145670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5113671170
23403 Прочие доходы за отчетный год300910
23504 Прочие расходы за предыдущий год1271261081005
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год997918320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-52403290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год502475
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4757
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год947714254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5244254-865
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год947714250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-52442540
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-6666000
32008 Величина капитала на 31-6656000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9477000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9477000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9477000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9477000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312811000
33008 Величина капитала на 312821000
36003 Чистые активы на 312821000
36004 Чистые активы на 31-6656000
41103 Поступления – всего за отчетный год15197000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10162000
41193 Прочие поступления за отчетный год5035000
41203 Платежи – всего за отчетный год10217000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9454000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год364000
41293 Прочие платежи за отчетный год399000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4980000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4980000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9477)/Стоимость активов (7559) = 125.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (302+0+0) = 3294.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9949)/Выручка (10251) = 97.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9477)/Выручка (10251) = 92.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.595

Индекс Альтмана Z = 16.581

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (97.05%), рентабельность компании (92.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА ТЕКТОНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить