ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШОК" ИНН:0278081813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12713136 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года872116414382055
11504 Основные средства на конец предыдущего года1164143820551967
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года872116414380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1164143820550
12103 Запасы на конец отчетного года4519805452254793
12104 Запасы на конец предыдущего года8054522547934929
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года646362407768911119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года624077689111196020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года312329262393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года329262393825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1129470790131760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7079013176163050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12166719541461418360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71954146141836013741
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1101101100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1101101100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3209502125560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5021255621720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3319513126662282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5131266622823461
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3683468432904060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4684329040613388
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года516462139865812018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года621398658120176892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года884766823119480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6682311948160780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12166719541461418360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71954146141836013741
21103 Выручка за отчетный год397651053936845961894
21104 Выручка за предыдущий год105393684596189478859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30150897675364761272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89767536474956273246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год961515626148120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1562614812123320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год995010636127390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1063612739117100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-335499020730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год499020736220
23303 Проценты к уплате за отчетный год715183170
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5183170124
23403 Прочие доходы за отчетный год4032688317456
23404 Прочие доходы за предыдущий год6883174551454
23503 Прочие расходы за отчетный год306024441160852
23504 Прочие расходы за предыдущий год244411608522608
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год566318311470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31831147560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222654256192
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год654256811050
24603 Прочее за отчетный год1811110
24604 Прочее за предыдущий год11111110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3262518880-136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2518880-1363285
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32625188800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2518880-1360
36003 Чистые активы на 315131000
36004 Чистые активы на 312666000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (326)/Стоимость активов (12166) = 2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30150+9950+0) = -0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-335)/Выручка (39765) = -0.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (326)/Выручка (39765) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.504

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.375

Индекс Альтмана Z = 4.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-0.84%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить