Закрытое акционерное общество "Газспецмонтаж" ИНН:0278081901 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12713679 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1358717731
11504 Основные средства на конец предыдущего года1773123342
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1358717731
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1773123342
12103 Запасы на конец отчетного года146966113
12104 Запасы на конец предыдущего года611313960
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года922583
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5831183
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года743611256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1125621160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2065211
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года35374000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2672522158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2215841514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4031239889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3988964856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года11
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года11
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1729716622
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1662218236
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1730816633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1663318247
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года85003500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1450419756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1975646609
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2300423256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2325646609
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4031239889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3988964856
21103 Выручка за отчетный год117822109770
21104 Выручка за предыдущий год109770518399
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108452101177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101177504955
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93708593
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год859313444
22203 Управленческие расходы за отчетный год76237569
22204 Управленческие расходы за предыдущий год756911333
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17471024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10242111
23403 Прочие доходы за отчетный год4257629
23404 Прочие доходы за предыдущий год762920629
23503 Прочие расходы за отчетный год78310404
23504 Прочие расходы за предыдущий год1040420515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1389-1751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17512693
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27875
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75539
24603 Прочее за отчетный год4360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год675-1826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18262699
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год675-1826
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18262699

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (675)/Стоимость активов (40312) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108452+0+7623) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1747)/Выручка (117822) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (675)/Выручка (117822) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.752

Индекс Альтмана Z = 3.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Газспецмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить