Общество с ограниченной ответственностью "Деметра" ИНН:0278082207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12704611 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21422232262514527166
11504 Основные средства на конец предыдущего года23226251452716637493
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21422232262514527166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23226251452716637493
12103 Запасы на конец отчетного года4247382336293092
12104 Запасы на конец предыдущего года3823362930923726
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2316256041133843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2560411338432090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года349163732459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16373245969
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6912654678159394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6546781593945885
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28334297723296036560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29772329603656043378
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года125125125125
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года125125125125
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20724223812379728659
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22381237972865928926
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21349230062442229284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23006244222928429551
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6985676685387276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67668538727613827
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6985676685387276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67668538727613827
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28334297723296036560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29772329603656043378
21103 Выручка за отчетный год103723990099631293751
21104 Выручка за предыдущий год99009963129375192728
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97336943789180688644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94378918068864485387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6387463145065107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4631450651077341
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6387463145065107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4631450651077341
23503 Прочие расходы за отчетный год134173221445
23504 Прочие расходы за предыдущий год1732214451013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6253445842874674
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4458428746746334
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12549038631440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90386314401363
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4999355534243234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3555342432344971
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4999355534243234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3555342432344971
32003 Величина капитала на 31500500500500
32006 Величина капитала на 31125125125125
32007 Величина капитала на 3122381237972865928926
32008 Величина капитала на 3123006244222928429551
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4999355534243234
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4999355534243234
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4999355534243234
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4999355534243234
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6656497182863501
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6656497182863501
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6656497182860
33278 Дивиденды (ИТОГО)6656497182860
33003 Величина капитала на 31500500500500
33006 Величина капитала на 31125125125125
33007 Величина капитала на 3120724223812379728659
33008 Величина капитала на 3121349230062442229284
36003 Чистые активы на 3121349230062442229284
36004 Чистые активы на 3123006244222928429551
41103 Поступления – всего за отчетный год121142115641112434103859
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год121142115641112434103859
41203 Платежи – всего за отчетный год120956115551112610103679
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год61066576145752357526
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31039308043034529416
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12549038631440
41293 Прочие платежи за отчетный год27597262302387915297
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18690-176180
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18690-176180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4999)/Стоимость активов (28334) = 17.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97336+0+0) = 6.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6387)/Выручка (103723) = 6.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4999)/Выручка (103723) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.056

Индекс Альтмана Z = 5.248

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (6.16%), рентабельность компании (4.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Деметра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить