ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМФОРТ-С" ИНН:0278082253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12715371 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2240700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года394700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2240700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года394700
12103 Запасы на конец отчетного года57782127640
12104 Запасы на конец предыдущего года1996300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3702141541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14254141
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года615921418741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213964180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года839991418741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года253434180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3374-6519
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1840970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3364-64119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18301980
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8323644522
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года643500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7904083830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2073800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года873631482822
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2717300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года839991418741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года253434180
21103 Выручка за отчетный год1166123830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24221118254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16365471
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12561201-54
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1636-54-71
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1256-435-54
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1636-54-71
23204 Проценты к получению за предыдущий год900
23403 Прочие доходы за отчетный год1026300
23503 Прочие расходы за отчетный год9974227
23504 Прочие расходы за предыдущий год2277
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-967-457-61
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1649-61-78
24603 Прочее за отчетный год5682020
24604 Прочее за предыдущий год19900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1535-659-61
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1848-61-78
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1535-659-61
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1848-61-78

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1535)/Стоимость активов (83999) = -1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2422+0+0) = -51.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1256)/Выручка (1166) = -107.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1535)/Выручка (1166) = -131.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.039

Индекс Альтмана Z = -1.545

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-107.72%), рентабельность компании (-131.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить