ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ" ИНН:0278082817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12732501 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года383077
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135115121827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151218270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138915421904
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154219040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138915421904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154219040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года137915121763
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года151217630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138915221773
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года152217730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138915421904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154219040
21103 Выручка за отчетный год189119672583
21104 Выручка за предыдущий год196725830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207222972667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229726670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-181-330-84
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-330-840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-181-330-84
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-330-840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-181-330-84
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-330-840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-181-330-84
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-330-840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-181-330-84
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-330-840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-181)/Стоимость активов (1389) = -13.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2072+0+0) = -8.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-181)/Выручка (1891) = -9.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-181)/Выручка (1891) = -9.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.413

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-9.57%), рентабельность компании (-9.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ДЕЛОВОГО СОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить