Общество с ограниченной ответственностью "АВТО-КЛИМАТ" ИНН:0278082831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12726883 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года535966998
12104 Запасы на конец предыдущего года966998850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78661
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6249731088
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97310881033
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6249731088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97310881033
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10-79-109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-79-109-112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63410521197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105211971145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63410521197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105211971145
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6249731088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97310881033
21103 Выручка за отчетный год55910051387
21104 Выручка за предыдущий год100513871449
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4709661376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96613761561
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год893911
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3911-112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год893911
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3911-112
23403 Прочие доходы за отчетный год770
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год1088
23504 Прочие расходы за предыдущий год8822
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год383-134
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год303-134
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-8900
32008 Величина капитала на 31-7900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6800
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31-2100
33008 Величина капитала на 31-1000
36003 Чистые активы на 31-1000
36004 Чистые активы на 31-7900
41103 Поступления – всего за отчетный год61200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год61200
41203 Платежи – всего за отчетный год60200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1300
41293 Прочие платежи за отчетный год10500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (624) = 10.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (470+0+0) = 18.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (559) = 15.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (559) = 12.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = 1.161

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.161<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (15.92%), рентабельность компании (12.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТО-КЛИМАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить