Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Союз" ИНН:0278083465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12736539 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года7218661010
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года86610101154
11503 Основные средства на конец отчетного года195854020562832162656
11504 Основные средства на конец предыдущего года205628321626562269203
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года502521347291222084
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года347291222084194922
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246178224044402385750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года240444023857502465279
12103 Запасы на конец отчетного года253544865260
12104 Запасы на конец предыдущего года448652606843
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года977892040515881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204051588117382
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1879385514224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3855142248018
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года212333
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1022242876935398
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года287693539832874
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256400624332092421148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года243320924211482498153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500000500000500000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500000500000250000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1773373-1101850-550245
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1101850-550245-356277
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1273373-601850-50245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-601850-50245-106277
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года358217927835852192915
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года278358521929152316898
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года137821145653154138
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года145653154138161471
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года35023439300
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года43930496030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года375502329731682347053
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года297316823966562478369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8043959910122783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5991073180120083
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года191719811557
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года198115571411
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8235661891124340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6189174737126061
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256400624332092421148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года243320924211482498153
21103 Выручка за отчетный год378156444819423487
21104 Выручка за предыдущий год444819423487315756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2287302786960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2396792840840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149426166123423487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год205140139403315756
22103 Коммерческие расходы за отчетный год339700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год278700
22203 Управленческие расходы за отчетный год353630284084
22204 Управленческие расходы за предыдущий год362300242264
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110666166123139403
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16612313940373492
23303 Проценты к уплате за отчетный год390425299643293977
23304 Проценты к уплате за предыдущий год299643293977270279
23403 Прочие доходы за отчетный год14085507715555
23404 Прочие доходы за предыдущий год507715555235634
23503 Прочие расходы за отчетный год56891155685489445
23504 Прочие расходы за предыдущий год55685489445175337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-834585-685297-228464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-685297-228464-136490
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3855336711479
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год33671147928406
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-7832-84857334
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-8485733432234
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год15523012520741830
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1252074183031126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-671523-551605-193968
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-551605-193968-137598
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-671523-551605-193968
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-551605-193968-137598

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-671523)/Стоимость активов (2564006) = -26.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110666)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (228730+3397+35363) = 41.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110666)/Выручка (378156) = 29.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-671523)/Выручка (378156) = -177.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.332

Индекс Альтмана Z = -3.341

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (29.26%), рентабельность компании (-177.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить