ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТОРГСЕРВИС" ИНН:0278084860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20664541 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1433133
12104 Запасы на конец предыдущего года33133173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177681944219843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19442198433003
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2111668643
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16686431079
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179932114320641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21143206414259
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179932114320641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21143206414259
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года971806688
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года806688455
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года981816698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года816698455
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года250000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года250000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170121782718443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17827184433804
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170121782719943
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17827199433804
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179932114320641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21143206414259
21103 Выручка за отчетный год297072332036850
21104 Выручка за предыдущий год23320368509969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295212317236559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23172365599793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186148291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148291176
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год186148291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год148291176
23403 Прочие доходы за отчетный год31200
23503 Прочие расходы за отчетный год29200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206148291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148291176
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год413058
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год305835
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165118233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118233141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165118233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118233141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (165)/Стоимость активов (17993) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29521+0+0) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (186)/Выручка (29707) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (165)/Выручка (29707) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 0.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.63%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТОРГСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить