ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТЕНА" ИНН:0278085007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20826676 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108410725
11504 Основные средства на конец предыдущего года4107250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108410725
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4107250
12103 Запасы на конец отчетного года321417
12104 Запасы на конец предыдущего года14170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227020401703
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204017030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225672874
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6728740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252727262594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272625940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263531363319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313633190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232327362555
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года273625550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312400764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4007640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312400764
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4007640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263531363319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313633190
21103 Выручка за отчетный год663780237222
21104 Выручка за предыдущий год640372220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408049594654
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год495946440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255730642568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144425780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255730642568
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144425780
23503 Прочие расходы за отчетный год23432823
23504 Прочие расходы за предыдущий год328230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232327362545
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111625550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232327362036
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111625550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2323)/Стоимость активов (2635) = 88.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4080+0+0) = 62.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2557)/Выручка (6637) = 38.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2323)/Выручка (6637) = 35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.882

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.882

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.446

Индекс Альтмана Z = 22.138

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (8), коэффициент текущей ликвидности (8.1), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (38.53%), рентабельность компании (35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить