ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОФИСНАЯ ТЕХНИКА" ИНН:0278085913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22642118 ОКВЭД:51.85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113
12103 Запасы на конец отчетного года21702118
12104 Запасы на конец предыдущего года21182023
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года524530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года529490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27052671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26702617
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27052671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26712630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13381266
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12661183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13481276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12761193
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13321395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13951437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13571395
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13951437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27052671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26712630
21103 Выручка за отчетный год7731425
21104 Выручка за предыдущий год14252230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год542982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9821678
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год443552
22103 Коммерческие расходы за отчетный год132302
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год302377
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141175
23503 Прочие расходы за отчетный год915
23504 Прочие расходы за предыдущий год1516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126159
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1825
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2532
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (2705) = 2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (542+132+0) = 14.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (773) = 12.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (773) = 9.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.508

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.993

Индекс Альтмана Z = 4.685

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (12.81%), рентабельность компании (9.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНАЯ ТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить