ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГГАЗ" ИНН:0278086152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22647877 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19212190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19212196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19212196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года731948
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19480
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1099238
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года92380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18211186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19212196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121960
21103 Выручка за отчетный год602497445
21104 Выручка за предыдущий год4974450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год567496417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4964170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1280
23404 Прочие доходы за предыдущий год7000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год357128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (192) = 8.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (567+0+0) = 6.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (602) = 5.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (602) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Х5 = Выручка/Активы = 3.135

Индекс Альтмана Z = 4.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (5.81%), рентабельность компании (2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить