ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕКС-ТРЕЙД" ИНН:0278086226 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22646524 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года131313
12104 Запасы на конец предыдущего года131313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31533
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5101646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1646325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5303260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3260871
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5303260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3260871
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4773253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3253815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5303260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3260871
21103 Выручка за отчетный год226961178
21104 Выручка за предыдущий год61178830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182282940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год829401009
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год447-21-762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-21-762-179
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год447-21-762
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21-762-179
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год448-21-762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21-762-179
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год402-21-762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21-762-179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (530) = 75.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1822+0+0) = 24.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (447)/Выручка (2269) = 19.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (2269) = 17.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.758

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.845

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9

Индекс Альтмана Z = 23.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.62), коэффициент быстрой ликвидности (9.75), коэффициент текущей ликвидности (10), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (19.7%), рентабельность компании (17.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕКС-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить