ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:0278087082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22677163 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70936102130145
11504 Основные средства на конец предыдущего года10213014528
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1015993003124
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9930004517
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71951100327700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1003277032690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1112901968113288194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90196811327239273944
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года223968642174930
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года864217493157870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1974129373340850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года293733408506457
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5884300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8430150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года433071018591019950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101859101995890780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11525811189110276592347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1118911027659234784983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1100001100001100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1100001100001100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45261870-74570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1870-7457-179540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11452611187010254392046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1118701025439204683930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года333287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73218219298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18219298766
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года732212220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212223010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11525811189110276592347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1118911027659234784983
21103 Выручка за отчетный год19424199241273650
21104 Выручка за предыдущий год1992412736503797
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19424199241270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1992412736500
22203 Управленческие расходы за отчетный год7916555052740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5550527447380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11508-3558-11470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3558-1147-10880
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год95124810
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1248152280
23203 Проценты к получению за отчетный год975134110210
23204 Проценты к получению за предыдущий год134110213360
23303 Проценты к уплате за отчетный год4900157
23403 Прочие доходы за отчетный год345378735914770176934117
23404 Прочие доходы за предыдущий год7359147701769285311191832
23503 Прочие расходы за отчетный год354806723494756984923304
23504 Прочие расходы за предыдущий год7234947569849233041160300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год310110327131470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103271314795460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4453601661452
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год360166556068
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год681006-760
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1006-764510
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-640-2484-13750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26569327104978116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год932710497811623539
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26569327104970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93271049781160
32003 Величина капитала на 31110000000
32007 Величина капитала на 311870000
32008 Величина капитала на 31111870000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2656000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2656000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2656000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2656000
33003 Величина капитала на 31110000000
33007 Величина капитала на 314526000
33008 Величина капитала на 31114526000
36003 Чистые активы на 31114526000
36004 Чистые активы на 31111870000
41103 Поступления – всего за отчетный год19596000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19285000
41193 Прочие поступления за отчетный год311000
41203 Платежи – всего за отчетный год9146000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2245000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5527000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год49000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год341000
41293 Прочие платежи за отчетный год984000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10450000
42103 Поступления – всего за отчетный год510057000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год17600000
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год84140000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год82366000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2931000
42193 Прочие поступления за отчетный год323020000
42203 Платежи – всего за отчетный год504887000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год88523000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год99139000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год81663000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год2191000
42293 Прочие  платежи за отчетный год233371000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год5170000
43103 Поступления – всего за отчетный год120000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год120000000
43203 Платежи – всего за отчетный год120000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год120000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15620000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1184000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2656)/Стоимость активов (115258) = 2.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7916) = 145.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11508)/Выручка (19424) = 59.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2656)/Выручка (19424) = 13.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 26.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 156.456

Индекс Альтмана Z = 166.956

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (26.97), коэффициент быстрой ликвидности (29.87), коэффициент текущей ликвидности (29.95), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (59.25%), рентабельность компании (13.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ФИНАНСОВЫЕ СИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить