ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЮБИМОЕ РАДИО" ИНН:0278087999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26808254 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3216359242494618
11504 Основные средства на конец предыдущего года3592424946184033
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3216359266680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3592424970370
12103 Запасы на конец отчетного года910430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года646714915272499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года714970851959620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года571281524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12815240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года794727728450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7277710025230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40101086995139560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108691134995607077
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года736586767766779
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5867511167796786
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2587186118611861
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1861186118610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6873141876920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31414377920235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3274500227370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5002623827810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40101086995139560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108691134995607077
21103 Выручка за отчетный год4500570038904811
21104 Выручка за предыдущий год5700445248111487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4412425036874497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4250591444971805
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8814502030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1450-14623140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8814502030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1450-14623140
23403 Прочие доходы за отчетный год19182180350
23404 Прочие доходы за предыдущий год21803504
23503 Прочие расходы за отчетный год6925622205663
23504 Прочие расходы за предыдущий год622205663729
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-49191046-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1046-166710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21228900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год289100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5131757-31
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год757-16681-1043

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5131)/Стоимость активов (4010) = -127.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4412+0+0) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (4500) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5131)/Выручка (4500) = -114.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = -12.005

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (1.96%), рентабельность компании (-114.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮБИМОЕ РАДИО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить