Общество с ограниченной ответственностью "Мост-аудит" ИНН:0278088311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00251564 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2269681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1600527
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2269698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1617557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2269698
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1617557
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2242675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1596265
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21292
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2269698
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1617557
21103 Выручка за отчетный год11162401
21104 Выручка за предыдущий год22614205
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4251878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19404324
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год691523
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год321-119
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год691523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год321-119
23503 Прочие расходы за отчетный год1214
23504 Прочие расходы за предыдущий год1421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год679509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год307-140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3299
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год647410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год242-270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (647)/Стоимость активов (2269) = 28.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (425+0+0) = 162.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (691)/Выручка (1116) = 61.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (647)/Выручка (1116) = 57.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 84.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 84.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 83.037

Индекс Альтмана Z = 96.609

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (84.04), коэффициент текущей ликвидности (84.04), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (61.92%), рентабельность компании (57.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мост-аудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить