ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЛИНИ" ИНН:0278088907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02844423 ОКВЭД:28.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60913532492
11504 Основные средства на конец предыдущего года135324922202
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года484456266
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года456266130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109318092758
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180927582332
12103 Запасы на конец отчетного года87016572587
12104 Запасы на конец предыдущего года165725871788
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2854172
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года54172158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1265596235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5962355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года106345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216323313059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233130591996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года325641405817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года414058174328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года707070
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года707070
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года293834404160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года344041603249
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300835104230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года351042303319
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года136640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года136640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1334941523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49415231009
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2484941523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49415231009
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года325641405817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года414058174328
21103 Выручка за отчетный год1759102548022
21104 Выручка за предыдущий год1025480226668
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2007102087447
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1020874476495
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24846575
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46575173
22203 Управленческие расходы за отчетный год420902826
22204 Управленческие расходы за предыдущий год902826610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-668-856-251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-856-251-437
23403 Прочие доходы за отчетный год18291641722
23404 Прочие доходы за предыдущий год16417222130
23503 Прочие расходы за отчетный год1742296483
23504 Прочие расходы за предыдущий год296483600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-581-988988
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9889881093
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год58770
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год79140146
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1401460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-502-9061057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-90610571044
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-502-9061057
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-90610571044

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-502)/Стоимость активов (3256) = -15.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2007+0+420) = -27.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-668)/Выручка (1759) = -37.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-502)/Выручка (1759) = -28.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.129

Х5 = Выручка/Активы = 0.54

Индекс Альтмана Z = 5.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.1), коэффициент текущей ликвидности (8.72), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-37.98%), рентабельность компании (-28.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЛИНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить