ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТНИК" ИНН:0278089266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02575242 ОКВЭД:52.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года236326865823
12104 Запасы на конец предыдущего года268658233435
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10080145
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8014511
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155815861104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15861104459
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года402343547077
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года435470773907
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года402343547077
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года435470773907
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года141414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года788578540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года578540328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года802592554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года592554342
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года134322015044
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220150442449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187815611479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156114791116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322137626523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года376265233565
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года402343547077
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года435470773907
21103 Выручка за отчетный год281627423013
21104 Выручка за предыдущий год274230133592
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170518971857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189718572571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11118451156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84511561021
22103 Коммерческие расходы за отчетный год899792928
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год792928898
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21253228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53228123
23503 Прочие расходы за отчетный год171416
23504 Прочие расходы за предыдущий год141615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19539212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39212108
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год202
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19337212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37212106
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19337212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37212106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (193)/Стоимость активов (4023) = 4.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1705+899+0) = 8.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (212)/Выручка (2816) = 7.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (193)/Выручка (2816) = 6.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.249

Индекс Альтмана Z = 4.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (7.53%), рентабельность компании (6.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить