Общество с ограниченной ответственностью "Стройконструкция" ИНН:0278089629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02807155 ОКВЭД:28.75.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года368
11504 Основные средства на конец предыдущего года6810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года368
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6810
12103 Запасы на конец отчетного года3477237
12104 Запасы на конец предыдущего года2208270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178334183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198221132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года461111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года526802431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года661440403
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529808439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года667448413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года490985
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года458-4883
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51512330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года483-23108
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года111300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14574409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73441305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14685409
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184471305
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529808439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года667448413
21103 Выручка за отчетный год51112711282
21104 Выручка за предыдущий год138113031472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год308819948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1012954924
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203452334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год369349548
22103 Коммерческие расходы за отчетный год230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год300
22203 Управленческие расходы за отчетный год162266372
22204 Управленческие расходы за предыдущий год267372513
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39183-38
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99-2335
23403 Прочие доходы за отчетный год3800
23503 Прочие расходы за отчетный год453740
23504 Прочие расходы за предыдущий год75122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32146-78
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92-6582
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32146-78
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92-6582
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32146-78
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92-6582

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (529) = 6.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (308+2+162) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (511) = 7.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (511) = 6.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.786

Х5 = Выручка/Активы = 0.966

Индекс Альтмана Z = 17.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (12.79), коэффициент текущей ликвидности (37.57), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (7.63%), рентабельность компании (6.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройконструкция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить