Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Мир" ИНН:0278089812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04651438 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32180531105266074958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53110686947495838534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1506561255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321805312571444115125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года531257144411512593025
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321805312580875125732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5312580875125732107231
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13859-8377981013375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-837798101337514579
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21659216602847535739
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2166028474357394058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24381398424259071852
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39842425917185277942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года460406150271065111705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года615027106511170582000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321805312580875125732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5312580875125732107231
21103 Выручка за отчетный год117018511415189751
21104 Выручка за предыдущий год18511415189751141513
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12272395690861101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2395176326110191293
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-57-544724328650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-544-34812865050220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-57-544-34815192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-544-348151922192
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1282354952104264
23403 Прочие доходы за отчетный год250723542178458063
23404 Прочие доходы за предыдущий год35421962280634993
23503 Прочие расходы за отчетный год30483198691615611405
23504 Прочие расходы за предыдущий год1986916156114055808
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5468-18153-4215-667
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18153-3564-66762
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5468-18153-3564-1203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18153-3564-1203-286

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5468)/Стоимость активов (32180) = -16.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1227+0+0) = -4.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-57)/Выручка (1170) = -4.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5468)/Выручка (1170) = -467.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.301

Индекс Альтмана Z = -0.425

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (-4.87%), рентабельность компании (-467.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить