ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "АМРИТА" ИНН:0278090896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27305805 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52998374
11504 Основные средства на конец предыдущего года83740
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года17049
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года490
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года573439339357
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года339357149809
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года578908347780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года347780149809
12103 Запасы на конец отчетного года330035291
12104 Запасы на конец предыдущего года3529137843
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7461440004
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года40004458
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186150125842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12584241838
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1636389
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года638919898
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264227207526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207526100037
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года843135555306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года555306249846
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2623425952
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2595222461
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2624825966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2596622475
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года261805192614
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года192614151395
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года17049
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года490
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года261975192663
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года192663151395
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года554912336677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33667722790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года554912336677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33667775976
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года843135555306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года555306249846
21103 Выручка за отчетный год37967121478
21104 Выручка за предыдущий год12147819844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35293107940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10794019621
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267413538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13538223
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4665809
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5809976
22203 Управленческие расходы за отчетный год5330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16757729
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7729-753
23403 Прочие доходы за отчетный год2438980004
23404 Прочие доходы за предыдущий год80004178886
23503 Прочие расходы за отчетный год2537683154
23504 Прочие расходы за предыдущий год83154150118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6884579
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год457928015
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год342961
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9615756
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-204-45
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-45-147
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год12149
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год490
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год12149
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год490
24603 Прочее за отчетный год64127
24604 Прочее за предыдущий год1270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2823491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год349122259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2823491
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год349122259
32003 Величина капитала на 31140
32007 Величина капитала на 31259520
32008 Величина капитала на 31259660
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2820
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2820
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2820
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2820
33003 Величина капитала на 31140
33007 Величина капитала на 31262340
33008 Величина капитала на 31262480
36003 Чистые активы на 31262480
36004 Чистые активы на 31259660
41103 Поступления – всего за отчетный год2143230
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2057900
41193 Прочие поступления за отчетный год85330
41203 Платежи – всего за отчетный год2595370
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1876970
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год86030
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год206390
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5660
41293 Прочие платежи за отчетный год420320
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-452140
42103 Поступления – всего за отчетный год3000
42193 Прочие поступления за отчетный год3000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3000
43103 Поступления – всего за отчетный год1135800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1135800
43203 Платежи – всего за отчетный год748920
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год748140
43293 Прочие платежи за отчетный год780
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год386880
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-62260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (282)/Стоимость активов (843135) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35293+466+533) = 4.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1675)/Выручка (37967) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (282)/Выручка (37967) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = -2.223

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (4.41%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ АМРИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить