Общество с ограниченной ответственностью "Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин" ИНН:0278091297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27292249 ОКВЭД:74.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года126513781491
11504 Основные средства на конец предыдущего года137814911606
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126513781491
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137814911606
12103 Запасы на конец отчетного года8281028884
12104 Запасы на конец предыдущего года1028884995
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года925550908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550908876
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101679540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года679540940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185422572332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225723322811
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311936353823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363538234417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253925462858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года254628583680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5801089965
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1089965737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5801089965
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1089965737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311936353823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363538234417
21103 Выручка за отчетный год573865466742
21104 Выручка за предыдущий год654667420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год565367217470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год672174700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85-175-728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-175-7280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85-175-728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-175-7280
23403 Прочие доходы за отчетный год39150
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год238029
23504 Прочие расходы за предыдущий год80290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101-240-757
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-240-7570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год507265
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51-312-822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-312-8220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (3119) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5653+0+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (5738) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (5738) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.378

Индекс Альтмана Z = 7.541

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр технической диагностики и ремонта грузоподъемных машин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить