ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БОТАНИЧЕСКИЙ САД" ИНН:0278091353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27311797 ОКВЭД:51.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4599631513
11504 Основные средства на конец предыдущего года96315130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4599631513
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96315130
12103 Запасы на конец отчетного года11479511063
12104 Запасы на конец предыдущего года9511063177
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года396451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года635170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310610738
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610738557
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149616241852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16241852804
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195525873365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25873365804
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года184824843207
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24843207762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185824943217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24943217772
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9793148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9314832
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9793148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9314832
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195525873365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25873365804
21103 Выручка за отчетный год138591411519397
21104 Выручка за предыдущий год141151939717357
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7377757910195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7579101959699
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год648265369202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год653692027658
22103 Коммерческие расходы за отчетный год292537084263
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год370842633941
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год355728284939
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год282849393717
23404 Прочие доходы за предыдущий год3400
23503 Прочие расходы за отчетный год204015061369
23504 Прочие расходы за предыдущий год15061369779
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151713563579
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год135635792938
24603 Прочее за отчетный год537685
24604 Прочее за предыдущий год76850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146412803494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год128034942938
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год146412803494
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год128034942938
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31248400
32008 Величина капитала на 31249400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))146400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)146400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))146400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)146400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)210000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210000
33278 Дивиденды (ИТОГО)210000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31184800
33008 Величина капитала на 31185800
36003 Чистые активы на 31185800
36004 Чистые активы на 31249400
41103 Поступления – всего за отчетный год1379000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1379000
41203 Платежи – всего за отчетный год1226300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1009900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год108800
41293 Прочие платежи за отчетный год107600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год152700
43203 Платежи – всего за отчетный год182700
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год182700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-182700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-30000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1464)/Стоимость активов (1955) = 74.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7377+2925+0) = 34.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3557)/Выручка (13859) = 25.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1464)/Выручка (13859) = 10.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.749

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.776

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.155

Индекс Альтмана Z = 32.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.2), коэффициент быстрой ликвидности (3.6), коэффициент текущей ликвидности (15.42), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (25.67%), рентабельность компании (10.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОТАНИЧЕСКИЙ САД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить