Закрытое акционерное общество "Эксимтрейд" ИНН:0278092607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31232558 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152320494
11504 Основные средства на конец предыдущего года320494142
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года630
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года158323494
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года323494142
12103 Запасы на конец отчетного года150436871085
12104 Запасы на конец предыдущего года36871085933
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года325987
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года59870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года301722167034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года221670344313
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100010001000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100010001009
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года815354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153542378
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года121342
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1342420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года557385109252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года851092529053
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года573188339746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года883397469195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4107-1988-601
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1988-601-1080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4097-1978-591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1978-591-1070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-16512472657
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12472657383
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года999395647680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года956476809882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98281081110337
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108111033710265
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года573188339746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года883397469195
21103 Выручка за отчетный год84882600255004
21104 Выручка за предыдущий год260025500446939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68932158045313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215804531338547
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год159544229691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год442296918392
22103 Коммерческие расходы за отчетный год205839798576
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год397985767423
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4634431115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4431115969
23403 Прочие доходы за отчетный год26543272503
23404 Прочие доходы за предыдущий год3272503631
23503 Прочие расходы за отчетный год43085102932
23504 Прочие расходы за предыдущий год51029321253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2117-1387686
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1387686347
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2117-1387481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1387481159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2117-1387481
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1387481159
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-198800
32008 Величина капитала на 31-197800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))211900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)211900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))211900
33218 Убыток (ИТОГО)211900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-410700
33008 Величина капитала на 31-409700
36003 Чистые активы на 31-409700
36004 Чистые активы на 31-197700
41103 Поступления – всего за отчетный год472100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год412300
41193 Прочие поступления за отчетный год59800
41203 Платежи – всего за отчетный год598500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год355800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год44800
41293 Прочие платежи за отчетный год105100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-126400
43203 Платежи – всего за отчетный год26400
43293 Прочие платежи за отчетный год26400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-26400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-152800
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2117)/Стоимость активов (5731) = -36.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-463)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6893+2058+0) = -5.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-463)/Выручка (8488) = -5.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2117)/Выручка (8488) = -24.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.369

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.417

Индекс Альтмана Z = -9.178

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (-5.45%), рентабельность компании (-24.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Эксимтрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить