ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ПРОФИ" ИНН:0278092621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31240034 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1194965
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119490
12103 Запасы на конец отчетного года12564201582031614266
12104 Запасы на конец предыдущего года20158203161426613663
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20501458730107429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14587301073748352
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13734321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3734321567
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1461734756240600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3475624060220160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14617347572407922065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34757240792206522647
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5657587656320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5876563754800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5667588656425490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5886564754906826
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1810501055003517
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8950270611342711075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27061134271107512304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года895028871184370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2887118432165750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14617347572407922065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34757240792206522647
21103 Выручка за отчетный год20362133299126649132042
21104 Выручка за предыдущий год133299126649132042168190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17781121683115073131464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121683115073117909164351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год258111616115760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1161611576141330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год465912254124520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1225412452135550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2078-638-8760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-638-8765780
23403 Прочие доходы за отчетный год250914131446341
23404 Прочие доходы за предыдущий год1413144634172
23503 Прочие расходы за отчетный год120159316148
23504 Прочие расходы за предыдущий год1593161481136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3116162540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6162546910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8812356169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12351169761
24604 Прочее за предыдущий год51000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год223442198522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4422035221858
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2234421980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4422035220
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 315876000
32008 Величина капитала на 315886000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))223000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)223000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))223000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)223000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))442000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)442000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))442000
33278 Дивиденды (ИТОГО)442000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 315657000
33008 Величина капитала на 315667000
36003 Чистые активы на 315667000
36004 Чистые активы на 315886000
41103 Поступления – всего за отчетный год34337000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33276000
41193 Прочие поступления за отчетный год1061000
41203 Платежи – всего за отчетный год23499000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22280000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год909000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год179000
41293 Прочие платежи за отчетный год131000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10838000
43103 Поступления – всего за отчетный год22676000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год22676000
43203 Платежи – всего за отчетный год33516000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год418000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год33098000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10840000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (223)/Стоимость активов (14617) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2078)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17781+4659+0) = -9.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2078)/Выручка (20362) = -10.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (223)/Выручка (20362) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.633

Индекс Альтмана Z = 3.4

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (-10.21%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОФИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить