Общество с ограниченной ответственностью "Полисинтез" ИНН:0278092981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14700379 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5111001641246
12104 Запасы на конец предыдущего года10016412461165
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7968703344812318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7033448121261046
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9119580307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119580307201
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1006160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84981909152610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19091526138710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84981909152613871
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19091526138712412
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7066922990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6922991420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года716702309152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70230915269
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года481685000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6850000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73011153949523719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11539495237192343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77821838949520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18389495237190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84981909152613871
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19091526138712412
21103 Выручка за отчетный год311155213986046869
21104 Выручка за предыдущий год52139860468693353
21203 Себестоимость продаж за отчетный год303985027981496766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50279814966003284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71718604550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18604552690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5138592520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8592521660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20410012030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10012031030
23303 Проценты к уплате за отчетный год476600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6000
23403 Прочие доходы за отчетный год435000
23503 Прочие расходы за отчетный год1445041220
23504 Прочие расходы за предыдущий год504122010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194911910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год491191830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год598330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год983300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1439315883
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39315883129
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год143931580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год393158830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (8498) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30398+513+0) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (31115) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (31115) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Индекс Альтмана Z = 1.042

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полисинтез

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить