Автономная некоммерческая организация "Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан" ИНН:0278093110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14704294 ОКВЭД:74.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года832120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года448437251
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года303161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31561470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года561470451
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31561470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года561470451
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2320-75
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20-750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2320-75
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20-750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года436542451
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года81053
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года10530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8541545
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года541545451
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31561470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года561470451
21103 Выручка за отчетный год216939585064
21104 Выручка за предыдущий год395850644980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212737945026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год379450264919
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4216438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1643861
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4216438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1643861
23404 Прочие доходы за предыдущий год108010000
23503 Прочие расходы за отчетный год3611181076
23504 Прочие расходы за предыдущий год1118107661
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6126-38
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126-380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5101-74
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101-740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5101-74
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101-740
61003 Остаток средств на начало отчетного года10300
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год989970
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год909730
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год8240
63003 Использовано средств - всего за отчетный год989970
64003 Остаток средств на конец отчетного года51030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (31) = 16.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2127+0+0) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (2169) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (2169) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.875

Индекс Альтмана Z = 11.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.88), коэффициент текущей ликвидности (3.88), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (1.94%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация Центр стратегического развития, анализа и прогнозирования Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить