Общество с ограниченной ответственностью "Кессель" ИНН:0278093720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14706028 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65212322251
11504 Основные средства на конец предыдущего года123222510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65212322251
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123222510
12103 Запасы на конец отчетного года138216822010
12104 Запасы на конец предыдущего года168220100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26289228909
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124202660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2026600
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года289200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1545477631579
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4776308070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2197600833830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6008330580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2546300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2382100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-25449-238070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2380700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2088400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2034900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года630794669890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года946691180
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года45500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2764694669890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2981591180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2197600833830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6008330580
21103 Выручка за отчетный год277654228750397
21104 Выручка за предыдущий год42287503970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108413760545552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1692446824845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4228748450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1463800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3760500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год228646824845
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год468248450
23403 Прочие доходы за отчетный год429233171
23404 Прочие доходы за предыдущий год2331710
23503 Прочие расходы за отчетный год437233073490
23504 Прочие расходы за предыдущий год330734900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-165716081526
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160815260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-165716081526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160815260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-165700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160800
41103 Поступления – всего за отчетный год2810200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2685000
41193 Прочие поступления за отчетный год125200
41203 Платежи – всего за отчетный год2688200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1779700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год524200
41293 Прочие платежи за отчетный год384300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год122000
43103 Поступления – всего за отчетный год310700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год310700
43203 Платежи – всего за отчетный год440500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год361000
43293 Прочие платежи за отчетный год79500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-129800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1657)/Стоимость активов (2197) = -75.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10841+14638+0) = 8.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2286)/Выручка (27765) = 8.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1657)/Выручка (27765) = -5.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.754

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.754

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.921

Индекс Альтмана Z = -22.714

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-11.58), рентабельность продукции (8.23%), рентабельность компании (-5.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кессель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить