Общество с ограниченной ответственностью "Новотэк-1" ИНН:0278093801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14706198 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года764754801
12104 Запасы на конец предыдущего года7543523
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30195391013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года539218116827
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года923250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256542283
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года470613191900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1319318721846
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года470613191900
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1319318721846
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14796440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года96752-77
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157106450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106762-67
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-1150150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года466412131300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1213242519393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года454912131450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1213242521913
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года470613191900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1319318721846
21103 Выручка за отчетный год938151503024
21104 Выручка за предыдущий год515044743196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год462826002060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260031651767
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47532550964
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255013091429
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1412360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23600
22203 Управленческие расходы за отчетный год363017352061
22204 Управленческие расходы за предыдущий год173518141806
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год982579-1097
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год579-505-377
23303 Проценты к уплате за отчетный год110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год34118647
23404 Прочие доходы за предыдущий год136063454
23503 Прочие расходы за отчетный год2813716954
23504 Прочие расходы за предыдущий год3726892440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год734542596
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год542412637
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год148110119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11082127
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-220
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год200
24603 Прочее за отчетный год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год584432477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год432321510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год584432477
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год432321510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (584)/Стоимость активов (4706) = 12.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (982)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4628+141+3630) = 11.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (982)/Выручка (9381) = 10.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (584)/Выручка (9381) = 6.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 1.548

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.548<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (10.47%), рентабельность компании (6.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новотэк-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить