ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ОРУЖИЕ-УФА" ИНН:0278094996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15290085 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года736774807595
11504 Основные средства на конец предыдущего года748075957743
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года736774807595
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года748075957743
12103 Запасы на конец отчетного года206551614917265
12104 Запасы на конец предыдущего года161491726515913
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16029970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года299729417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года349383964
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года383964820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211641952921170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195292117019240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285312700928765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270092876526983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1726800
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2054400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5745023252
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2909024342
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года230232346323262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234632326224352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года550835464493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года354644932621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года550835465493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года354654932621
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285312700928765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270092876526983
21103 Выручка за отчетный год388814455173108
21104 Выручка за предыдущий год445517310850785
21203 Себестоимость продаж за отчетный год301924076256270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349756730244176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8689378916838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год957658066609
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5093011032
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год578705411
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год359637895806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год378958061198
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год7008086815
23504 Прочие расходы за предыдущий год8086815293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28962985-1009
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2985-1009905
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год797681
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28172909-1090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2909-1090905
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28170-1090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29090905

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2817)/Стоимость активов (28531) = 9.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3596)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30192+5093+0) = 10.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3596)/Выручка (38881) = 9.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2817)/Выручка (38881) = 7.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.18

Индекс Альтмана Z = 8.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (3.84), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (9.25%), рентабельность компании (7.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ОРУЖИЕ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить