Общество с ограниченной ответственностью "Ребус" ИНН:0278095076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15290618 ОКВЭД:70.31.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года220
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2015
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года768977848726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года778487267899
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4409115532
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11553232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7057321725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73217251040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12803967110483
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9671104838971
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12805967310483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9673104838986
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года902584687341
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года846873417026
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года903584787351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года847873517036
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года377011953132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119531321950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года377011953132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119531321950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12805967310483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9673104838986
21103 Выручка за отчетный год1285574476062
21104 Выручка за предыдущий год744760620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год685942022957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год420229570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год599632453105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год324531050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год56200
22203 Управленческие расходы за отчетный год262918432365
22204 Управленческие расходы за предыдущий год184323650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28051402740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14027400
23203 Проценты к получению за отчетный год113580
23204 Проценты к получению за предыдущий год5800
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год175838424
23504 Прочие расходы за предыдущий год384240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11601424315
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14243150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6032940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5571130315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11303150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5571130315
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11303150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (557)/Стоимость активов (12805) = 4.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2805)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6859+562+2629) = 27.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2805)/Выручка (12855) = 21.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (557)/Выручка (12855) = 4.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.397

Индекс Альтмана Z = 7.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (21.82%), рентабельность компании (4.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ребус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить