ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СИНТЕЛ" ИНН:0278095206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15291753 ОКВЭД:51.55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года161500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2233278
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года365132149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65132149156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211031650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1031651760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21103165176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103165176171
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9871480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года871481610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2097159172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97159172156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21103165176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103165176171
21103 Выручка за отчетный год1514991744752
21104 Выручка за предыдущий год149917447521299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год913451635724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134516356101253
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61541090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1541091420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год190200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9020300
22203 Управленческие расходы за отчетный год82110950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11095840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-77-46-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-46-6280
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год7767
23504 Прочие расходы за предыдущий год7677
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-78-53-120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53-12210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-78-61-1316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-61-131632
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-78-61-130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-61-13160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-78)/Стоимость активов (21) = -371.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9+1+82) = -83.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-77)/Выручка (15) = -513.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-78)/Выручка (15) = -520 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.714

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.714

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20

Индекс Альтмана Z = -9.821

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3), коэффициент быстрой ликвидности (5), коэффициент текущей ликвидности (21), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-513.33%), рентабельность компании (-520%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СИНТЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить