Общество с ограниченной ответственностью "РиА" ИНН:0278095421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15298979 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38463984
11504 Основные средства на конец предыдущего года39844122
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3965
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38854049
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40494122
12103 Запасы на конец отчетного года5552518
12104 Запасы на конец предыдущего года2518384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2307
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40539
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6493153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3153430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45347202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72024552
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15922112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2112-1806
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25612850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28503586
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25612850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28503586
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года152183
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года183217
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2292057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20572555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3812240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22402772
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45347202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72024552
21103 Выручка за отчетный год1433825969
21104 Выручка за предыдущий год2596958
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1545720548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20548732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11195421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5421-674
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11195421
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5421-674
23403 Прочие доходы за отчетный год82532
23404 Прочие доходы за предыдущий год320
23503 Прочие расходы за отчетный год9591189
23504 Прочие расходы за предыдущий год1189228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12534264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4264-902
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12534264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4264-902

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РиА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РиА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РиА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1253)/Стоимость активов (4534) = -27.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РиА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15457+0+0) = -7.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РиА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1119)/Выручка (14338) = -7.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РиА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1253)/Выручка (14338) = -8.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РиА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РиА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РиА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РиА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РиА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.541

Индекс Альтмана Z = -1.576

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РиА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-7.8%), рентабельность компании (-8.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РиА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить