Общество с ограниченной ответственностью "Мастер лодок" ИНН:0278095686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15296331 ОКВЭД:35.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года367552150
11504 Основные средства на конец предыдущего года521500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года367552150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года521500
12103 Запасы на конец отчетного года320031307576
12104 Запасы на конец предыдущего года313075760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года333119573897
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года195738970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42562796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года627960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6956514912269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5149122690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106311036412269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10364122690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1297-18762576
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-187625760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1286-18652587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-186525870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года908490548482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года905484820
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года283331751200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года317512000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11917122299682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1222996820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106311036412269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10364122690
21103 Выручка за отчетный год622466345943309
21104 Выручка за предыдущий год63459433090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год610536533640195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65336401950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1193-18773114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-187731140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1193-18773114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-187731140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1193-18773031
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-187730310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-6354550
24603 Прочее за отчетный год62500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год568-12422576
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-124225760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год568-12422576
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-124225760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (568)/Стоимость активов (10631) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61053+0+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1193)/Выручка (62246) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (568)/Выручка (62246) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.108

Х5 = Выручка/Активы = 5.855

Индекс Альтмана Z = 6.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (1.92%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер лодок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить