ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИННОВА" ИНН:0278095830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15298287 ОКВЭД:51.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1292180
11504 Основные средства на конец предыдущего года7900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1292180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7900
12103 Запасы на конец отчетного года3013010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20827890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11728410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года274100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5212107320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10542010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5341129120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11332010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года291880420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6662010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19134870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24234870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5341129120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11332010
21103 Выручка за отчетный год327512940
21104 Выручка за предыдущий год129400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13554650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19208290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19208290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69200
23403 Прочие доходы за отчетный год136600
23503 Прочие расходы за отчетный год74040
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25468250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год294410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22527840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2252)/Стоимость активов (5341) = 42.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1355+0+0) = 141.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1920)/Выручка (3275) = 58.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2252)/Выручка (3275) = 68.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.422

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.477

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.204

Индекс Альтмана Z = 9.899

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (58.63%), рентабельность компании (68.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИННОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить