ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗТЕПЛОСЕРВИС" ИНН:0278095887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15298330 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95915931447535
11504 Основные средства на конец предыдущего года15931447535773
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года959159314470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159314475350
12103 Запасы на конец отчетного года4113039
12104 Запасы на конец предыдущего года1130396
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года531371800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года137180260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108476510401035
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7651040904366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года612674187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года267418745
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года871413990
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1413991050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1289105623230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1056232312610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2248264937701796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2649377017961190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1371156914760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года156914761380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138215801487149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15801487149140
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-20000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года885106922831647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1069228316471050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года885106922830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1069228316470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2248264937701796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2649377017961190
21103 Выручка за отчетный год3360340753952857
21104 Выручка за предыдущий год3407539528575064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2315321036642739
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3210366427394814
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104519717310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19717311180
22203 Управленческие расходы за отчетный год386000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65919717310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19717311180
23403 Прочие доходы за отчетный год59930600
23404 Прочие доходы за предыдущий год30600146
23503 Прочие расходы за отчетный год653805147
23504 Прочие расходы за предыдущий год805147165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60542316800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4231680710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год140433662
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год433614126
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год20000
24603 Прочее за отчетный год9-2560
24604 Прочее за предыдущий год256480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43644413389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39413389105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43644413380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год394133890
36003 Чистые активы на 311383000
36004 Чистые активы на 311580000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (436)/Стоимость активов (2248) = 19.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2315+0+386) = 24.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (659)/Выручка (3360) = 19.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (436)/Выручка (3360) = 12.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.598

Индекс Альтмана Z = 5.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (19.61%), рентабельность компании (12.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗТЕПЛОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить