ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА"ЭКВО" ИНН:0278095990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15299246 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146289472770
11504 Основные средства на конец предыдущего года289472770414
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года974000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11212894720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2894727700
12104 Запасы на конец предыдущего года905110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65748735479713257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87354800132307702
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173129274430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1292744303353
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1486160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8614260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6761985650880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98565089136870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года788210145556114458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1014555621445711544
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года565448445330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4484453235860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года579449845473600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4498454535991763
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года18000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2570257000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2570000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47153077101410858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30771016108589781
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7285564710140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56471016108580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года788210145556114458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1014555621445711544
21103 Выручка за отчетный год4030150762376628067
21104 Выручка за предыдущий год15076237662806728503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21768041957024004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год804195701214726701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18547035141960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год703514196159200
22203 Управленческие расходы за отчетный год66106830127080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год683012710118570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-475620514880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205148640630
23403 Прочие доходы за отчетный год23027840
23503 Прочие расходы за отчетный год1432233046845
23504 Прочие расходы за предыдущий год2233046845326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4876-1812260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18122432180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30278781355
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-18-33-340
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-33-34-1380
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год18000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год974000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3920-489472437
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4894624371130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3920-489470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4894624370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3920)/Стоимость активов (7882) = -49.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4756)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2176+0+6610) = -54.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4756)/Выручка (4030) = -118.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3920)/Выручка (4030) = -97.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.497

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.619

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = -3.991

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-118.01%), рентабельность компании (-97.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМАЭКВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить