Общество с ограниченной ответственностью "ИНДИГО Проект" ИНН:0278096055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15299393 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110110110
11504 Основные средства на конец предыдущего года1101100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110110110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1101100
12103 Запасы на конец отчетного года122642
12104 Запасы на конец предыдущего года26420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45271483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года714830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года523748140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7481400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года633858250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8582500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16511550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18513570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года448723180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7231800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года448723180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7231800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года633858250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8582500
21103 Выручка за отчетный год263848493700
21104 Выручка за предыдущий год484937000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258847063600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год470636000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50143100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1431000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год78500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год506550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год506550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год506550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год506550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (633) = 7.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2588+0+0) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (2638) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (2638) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.413

Индекс Альтмана Z = 1.996

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.996<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (1.9%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНДИГО Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить