Общество с ограниченной ответственностью "Башсервис" ИНН:0278096295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15302920 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61698408140819314
11504 Основные средства на конец предыдущего года40814081931413690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61698408140810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40814081158030
12103 Запасы на конец отчетного года1212805300551
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2788564627131632385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года646271316323851347
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249351019187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года351019187247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4026264662194820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года646621948231230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101960687432356318926
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68743235631892620532
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7414-5278-37943252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5278-379432523359
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года105113726142533915474
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года72614253391547415270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10511372614253390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7261425339154740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года426114072018200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140720182001903
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4261140720180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140720182000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101960687432356318926
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68743235631892620532
21103 Выручка за отчетный год8748931746726
21104 Выручка за предыдущий год89317467268424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25628970386579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89703865798040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16880-38640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16880-38640
23503 Прочие расходы за отчетный год44814843090252
23504 Прочие расходы за предыдущий год14843090252366
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2136-1484-68860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1484-6886-1140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2136-1484-7046-114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1484-7046-1147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2136)/Стоимость активов (101960) = -2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2562+0+0) = -65.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1688)/Выручка (874) = -193.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2136)/Выручка (874) = -244.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Индекс Альтмана Z = 2.035

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.035<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (6.6), коэффициент текущей ликвидности (9.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-193.14%), рентабельность компании (-244.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить