ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ" ИНН:0278097267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45210812 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136213941426
11504 Основные средства на конец предыдущего года139414261459
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136213941426
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139414261459
12103 Запасы на конец отчетного года570299
12104 Запасы на конец предыдущего года2990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230916551679
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165516791327
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года217721902125
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21902125151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13671965
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7196529
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519245933878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года459338781507
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года655459875304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года598653042966
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150715071507
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150715071507
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года619619619
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года619619619
13603 Резервный капитал на конец отчетного года757575
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года757575
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года377426452605
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26452605414
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года597548464806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года484648062615
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года578615498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года615498351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5781141498
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1141498351
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года655459875304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года598753042966
21103 Выручка за отчетный год443146515451
21104 Выручка за предыдущий год465154514605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год443146515451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год465154514605
22203 Управленческие расходы за отчетный год245736590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год365900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19749922394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99223941040
23403 Прочие доходы за отчетный год135544
23404 Прочие доходы за предыдущий год55440
23503 Прочие расходы за отчетный год73687058
23504 Прочие расходы за предыдущий год87058187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12511772380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1772380853
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1221370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13700
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год12200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год13700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1129402191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год402191853
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1129402191
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год402191853

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1129)/Стоимость активов (6554) = 17.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1974)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2457) = 80.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1974)/Выручка (4431) = 44.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1129)/Выручка (4431) = 25.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.337

Индекс Альтмана Z = 17.316

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (4.23), коэффициент текущей ликвидности (5.22), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (44.55%), рентабельность компании (25.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ГИДРОГЕОЛОГО-МЕЛИОРАТИВНАЯ ПАРТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить