Общество с ограниченной ответственностью "Рекламный гид Уфы" ИНН:0278097362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15309565 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5965
11504 Основные средства на конец предыдущего года650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5965
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года651044
12103 Запасы на конец отчетного года35531484
12104 Запасы на конец предыдущего года14841303
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9853126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4182
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4314
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50004628
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46281485
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50594693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46932529
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года733758
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года758701
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года743768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года768711
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43163925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39251818
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43163925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39251818
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50594693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46932529
21103 Выручка за отчетный год11804534
21104 Выручка за предыдущий год45342350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10634502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45022121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32229
22103 Коммерческие расходы за отчетный год790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32229
23403 Прочие доходы за отчетный год90
23503 Прочие расходы за отчетный год1611
23504 Прочие расходы за предыдущий год1118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21211
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год443
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17168
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2517
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17168

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (5059) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1063+79+0) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (1180) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (1180) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Индекс Альтмана Z = 1.123

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.123<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (3.22%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламный гид Уфы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить