ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСКО" ИНН:0278097549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15307744 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1602446281
11504 Основные средства на конец предыдущего года448281253
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1602446281
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года448281253
12103 Запасы на конец отчетного года919192
12104 Запасы на конец предыдущего года919241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года864
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100107100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10710045
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1703554381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года554381299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17-184-208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-184-208-174
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1518737589
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года737589473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1518737589
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года737589473
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1703554381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года554381299
21103 Выручка за отчетный год755734526
21104 Выручка за предыдущий год734526463
21203 Себестоимость продаж за отчетный год679789549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год789549458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76-55-23
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-235
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76-55-23
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55-235
23303 Проценты к уплате за отчетный год2670
23304 Проценты к уплате за предыдущий год770
23503 Прочие расходы за отчетный год43211
23504 Прочие расходы за предыдущий год2428
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-64-34
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-64-34-23
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-64-34
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64-34-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (1703) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (679+0+0) = 11.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (755) = 10.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (755) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = -5.414

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (10.07%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АСКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить