Общество с ограниченной ответственностью "Уфабумторг" ИНН:0278097570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15310137 ОКВЭД:51.18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1550290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10859562634713193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5626347131933503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года722598106535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года598106535401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11736622436060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6224360639050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11736622436063905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6224360639054184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-778-1401-1458-1990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1401-1458-1990-2292
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12514762550645895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7625506458956476
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12514762550640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7625506458950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11736622436063905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6224360639054184
21103 Выручка за отчетный год15566137731345011039
21104 Выручка за предыдущий год13773134501103910258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14848137051292810836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13705129281083610436
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год718685220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год685222030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год718685220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год685222030
23503 Прочие расходы за отчетный год9500203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год623685220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6852200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год623685220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год685220-129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (623)/Стоимость активов (11736) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14848+0+0) = 4.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (718)/Выручка (15566) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (623)/Выручка (15566) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.062

Индекс Альтмана Z = 0.031

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (4.61%), рентабельность компании (4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфабумторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить